Com uma abordagem voltada para os procedimentos que devem existir em uma organização, este livro apresenta, de maneira simples, a forma como as empresas se estruturam para a execução de suas atividades e funções, relatando com especificidade como a tesouraria está inserida e organizada na área financeira. Dando ênfase às funções e atribuições do auxiliar de tesouraria, que passam principalmente pela gestão do fluxo de caixa, o livro também traz alguns conceitos de economia que impactam a rotina das empresas nas questões relacionadas aos meios de pagamento, às linhas de crédito bancário, às modalidades de aplicações financeiras e aos principais riscos envolvidos no cotidiano da empresa.